商业银行信贷风险防范研究摘 要信贷风险防范是商业银行经营活动中非常重要的一个环节，它关系到银行获利水平的高低，体现了银行管理水平的高下。信贷风险的防范管理是一个系统工程，涉及基础工作、经营理念、管理体制、从业人员素质等诸多方面。本文结合自身的工作实践，立足于我国现有经济体制和商业银行的实际，从信贷风险的概念、类型入手，介绍了我国商业银行信贷风险现状，进一步深入分析和探讨了商业银行信贷风险产生的原因，最后分别从银企关系、政府职能、监管体制等多方面探讨了我国商业银行的信贷风险防范对策。关键词：信贷风险 原因 现状 防范 对策 80 年代以来，在我国经济发展过程中，国民收入分配格局发生了根本性变化，居民个人收入在国民收入中的比重不断上升，财政收入特别是中央财政收入在国民收入中的比重不断下降，政府对国民经济尤其是对规模庞大的国有经济的资金支持力下降，在国内资本市场规模狭小的情况下，银行尤其是国有银行不得不包揽了经济活动特别是国有企业绝大部分的资金供应，而银行所提供的资金中主要来自城乡居民储蓄。这样对银行而言，一方面是硬约束的居民储蓄存款来源，另一方面则是软约束的、以国有企业贷款为主的资金运用，银行经营风险由此而生。3.3 政府干预政府对经济活动的直接干预一一作为计划经济制度下的一种基本手段，在我国经济体制由计划经济向社会主义市场经济体制转轨时期，仍然具有存在及发生作用的社会基础。事实上，政府干预作为弥补市场缺陷即“市场失效”的重要措施，即使是在发达的市场经济条件下也是需要的，问题是这种干预要科学、规范、适度。而我国目前政府对经济，特别是在对金融的干预行动中，缺乏这种科学性、规范性和适度性。例如，出于政府职责考虑，中央或地方政府干预银行将信贷资金投向低效益的建设项目，发放毫无收回希望的“工资”、“吃饭”、“安定团结”之类的贷款，发放国家重点扶植企业贷款，继续向本无生还可能的国有企业增加贷款等等不一而足。在这些情形下，政府实际上是将银行信贷资金认作是一种公共产品，根据自己的需要加以分配，银行资金(政府应当明白主要是居民储蓄)的私人物品性质、商业银行经营的自主性及“流动、安全、盈利”的商业原则，几乎荡然无存。3.4 企业制约银行与其他工商企业的经营活动休戚相关，尽管自中共十五大以来即已确定了我国经济体制、产业结构及企业经营管理体制改革的发展方向，但由于来自政治及社会等方面的原因，产业结构调整及企业改制步伐缓慢，尤其是作为国民经济主体的国有企业，或者尚未建立现代企业制度，或者现代企业制度的运作不规范，产权、责权利不明的状况在许多企业仍在延续，导致企业效益下降，自我发展能力差，资金再生(增值)率低，相当程度的社会救济、保险、保障责任，更加重了企业的负担。社会就业及政治安定的需要，又使得企业破产、资源重组、活化资金步履维艰。这些因素导致企业主要资金供应者的银行原有的投入形成沉淀，新增投入则潜在几乎可以预见的巨大风险损失。3.5 来自商业银行自身的因素银行内部管理不严，制度不够健全，经营管理上存在弊端是银行信贷资产产生风险的内部原因。主要表现在:1.经营意识和风险观念淡薄、经营观念、战略、措施手段陈旧、落后，难以适应、驾驭现代金融活动。具体表现在，是重存款任务考核，忽视信贷资产质量考核。片面地强调存款立行，忽视管理兴行，是习惯于用计划管理代替经营管理，以完成存款任务掩盖经营性亏损和信贷资产质量低下的矛盾。贷款不讲风险，费用控制不严，这种粗放型管理还较普遍。是有些领导干部搞短期行为，贷款一人说了算，只要满足地方政府的要求，贷款有无风险无所谓。2.贷款项目评估流于形式。评估单位和评估经办人办理一些项目不按程序，先立项后评估 。基层行接到评估通知后，才去找投资项目所在地和企业。如果评估能通过，当地银行与当地政府及企业相安无事。如果遇上企业效益差，投资风险较大，评估通不过，常会受到地方政府的行政干预，人为地增加银行与地方政府及企业的矛盾。 3.贷款风险责任不明。集体审批贷款常流于形式，经办人员责任不清，没有严格的考核和奖惩制度等，由此导致了一个企业经营中最忌讳的问题，权、责、利不对称。在信贷资产经营中形成获利人人有份，亏损失败可以人人无责的现象，在追逐利润中放松了对风险的管理。4.资产业务负债业务单一。如前所述，资产业务基本是贷款，负债业务基本是存款，风险分散程度低。5.随着与市场经济体制相适应的市场化金融改革，金融同业竞争加剧，商业化改革使商业银行为了抢占市场，往往放松了自我约束，粗放经营，盲目扩张，加大了自身风险。6.银行业务人员素质不高。部分银行从业人员在知识水平、业务能力和职业道德方面的低素质，也使银行信贷风险难以避免，如信贷人员对企业生产经营管理、财务核算、市场信息掌握不够，在信贷资金运用中预测、评估、控制不确定因素的能力较差，极个别信贷人员的恶意借贷行为等，都会造成贷款决策失误，加大信贷资产的风险。上述表明，商业银行风险是一种客观存在，只是在我国农业稳定发展、政治局势相对稳定 、大量运用行政手段管理的背景下，银行风险尚未大面积暴露并形成损失，这恰恰给我们提供了极其宝贵的“防患于未然”的机会和时间。4 我国商业银行信贷风险防范对策研究4.1 理顺银行与企业之间的关系随着我国改革的不断深入，在国有银行和国有企业向独立的法人实体和竞争主体转变过程中，商业银行应当改变银企关系模糊的局面，同企业建立起“公平公正、权责明确、平等互利、咯守信用、共同发展”的新型的银企关系。就目前银行和企业间的利益关系看，银行一方而应当支持国有企业改革，上动参与企业转制的全过程，增加对有市场潜力国有企业的有效投入，还可以利用银行在信息、结算、理财上的优势，充当企业经营管理的顾问。这样既有利于密切银企关系，又完善了主办银行制度。银行在保持对国有企业合理资金支持的同时，还加强了对企业的监控，既适应了当前推动国企改革的需要，又可以站在银行自身的角度上来维护银行资金的安全。另一方面银行应当强化企业的还贷意识，针对一些企业逃废、拖欠银行债务，损害银行利益的行为，银行要予以坚决抵制，对一些已经悬空的贷款要坚决依法洁收，以法律手段来维护银行的权利。4.2 转变政府职能，推动商业银行改革随着中国经济市场化的逐步推进，政府管理经济的职能主要应是制定各经济主体共同遵守的游戏规则，并监督执行，对违规者按规定实施惩罚，确保秩序。政府(包括中央银行)对经济的调控、引导也应以间接手段为主。为此，从现在起，各级政府(包括地方政府)应转变观念，放弃过去那种直接行政干预的做法，让包括银行在内的经济实体按照规则独立自主展经营活动，法人经营白主权应受法律保护。我国主要的商业银行都是国有商业银行，政府是国家利益的代表，这就决定了只有国家政府才是推动国有银行改革的主体力量。政府应当积极推动我国金融体制的改革，不能使我国金融体制改革仅仅停留在机构改革、组织体系改革、金融市场改革的层次上，必须使金融改革深入到金融产权问题，改变原有的金融产权界限，用法律手段界定投资者和银行经营者的利益关系，明确投资者对银行的权利义务，使银行在占有法人财产的基础上成为独立的法人实体和经济运行的竞争土体。只有这样，银行白身的风险意识才会加强，才能建立起白士经营、自负盈亏、白担风险、白我约束的新银行经营机制。 4.3 完善和加强中央银行对商业银行的风险监管一是加强银行资本充足监管，定期对商业银行的资产负债比例规定执行情况进行检查。二是商业银行全面推行资产风险管理，督促银行降低资产风险，提高资产质量。二是建立银行信用评级制度。其内容包括资本评级、资产质量评级、资产流动性评级、盈利能力评级和管理质童评级。通过对银行进行信川评级，既可使中央银行全面、准确地掌握各银行经营状况，从而对不同信用等级的银行采取不同的监管措施，也可以强化银行对白身经营风险的识别与管理，督促其加强资产风险控制，还有助于银行业务经营风险防范、保障存款人利益。四是建立存款保险制度，维护银行业的资金安个稳定，对投保银行的资产风险状况严密监督检察。五足加强金融监管的基础性建设，健全金融监管法规体系，加人金融监管执法力度。六是建立一套行之有效的中央银行稽核监管机制，逐步引入社会审计，辅助中央银行的风险监管工作。4.4 完养风险管理制约体制信贷决策走向科学决策的一个主要标志就是要有完善的风险管理体制制约，即在贷款运作体制上建立制约机制，来实现贷款的科学管理和决策。一方面要在现有信贷制度的基础上强化信贷部门内部横向制约机制的作用，坚决贯彻审、贷、杳岗位分离的原则，重点在于充分体现内部控制的核心要求，即不相容职务的分离:一是在实现审、贷、杳分离开以后，各岗位的职能要进行严格的界定，要保证各个运作系统职能的专一性，并依次构建安排组织体制，逐一设置运作载体，进而从织织体制上保证各个子系统运作的自主性、独立性，使每个子系统的运作得以正常发挥；一是岗位职责要尽量制度化、规范化，各岗位之间要进行协调配合，根据各个子系统运作特点和要求，合理确定各运作部门人员的业务量，在保证质量的前提下，保证整个横向体制的连贯运行。另一方面通过完善贷款授权和转授权制度，强化非同一经营层次运作系统之间的制约关系，这种关系必须以资产负债比率控制为基础，以目标控制、组织控制、权限和程序控制为核心，结合各部门内部的横向岗位制约，构成纵横交错、上下贯通、多环竹、全方位、立体式贷款制约网络。4.5 审贷分离，建立相互制衡的信贷管理机制我国《商业银行法》第二一五条规定:“商业银行贷款，应当实行审贷分离，分级审批的制度”，从而以法个牡的形式确立了商业银行审贷分离的信贷管理体制。审贷分离的理论基础来源于现代管理的“权变管理理论”。该理论认为，每个人都有许多需求和不同的能力，人不但是复杂的，而且变动性也很大，一个人可以根据白已的需求能力，对不同的管理方式做出不同的反映。这就提醒我们，必须对人的行为加以约束和防范，具体到信贷方面，就必须对信贷管理者进行约束，将审贷权和贷款权相分离，使一者成为相互制约的两个方面，以尽量减少信贷决策的失误。我国商业银行已有的信贷管理机制，是建立在对信贷人员信用良知基础上的监督控制系统，而审贷分离则是从组织体系上建立起相互制衡的信贷管理机制。在信贷风险管理体系中，审查和贷款是两个最重要的环节，因为贷款一般是通过这两个环节后决策出去的，如果这两个环节或其中一个环节管理失误，都将给贷款造成损失。因此必须建立以审贷分离为核心的信贷风险管理体系。4.6 加快提高信贷队伍整体素质水平的步伐 信贷资产质量的问题归根结底是信贷人员职业素质的问题，不可能指望一支素质不高的信贷队伍为国有商业银行带来质量优良的信贷资产。以前，国有商业银行虽然强调了提高信贷人员素质、增加信贷人员数量，但是，对信贷人员的素质要求，没有硬性规定，信贷人员的进入没有考试、没有资格审查，信贷人员的退出也无章可循，没有形成良胜的人员流动，致使客户经理人员少，素质不高，也就使得风险控制制度制定和执行起来，难于不打折扣。要打造一支高索质的具有现代经营理念的信贷队伍的最根本、最便捷的办法建立信贷岗位的上岗，从业的资格认证制度，行内外招聘制度、培训与考试制度、责任追究制度、客户经理奖励制度、定额淘汰制度、绩效考核制度。通过信贷岗位的上岗资格认证，把好人员的入口，拒庸才与不适合者于信贷队伍之外。通过信贷岗位的从业资格认证、培训与考试制度、定额淘汰制度，提高现有人员素质的同时，淘汰冗员、庸员，留能去庸，以使信贷人员的整体素质水平迅速提高。 参考文献1、刘全.对建立信贷风险监控防范机制的思考.现代商业银行导论，2012.12.18 2、雨门.在花旗总部十五层.农村金融研究，2011（5）3、吴之间.银行信贷管理学.武汉大学出版社，2011.124、杨力.商业银行风险管理.上海财经大学出版社，2010.105、王峰.商业银行信贷管理改革思考.金融理论与实践，2010.096、易丹辉.王丽华.我国银行风险的统计思考.人大复印报刊资料，2012.077、朱斌.商业银行风险防范之管见.云南金融，2011.098、李保庆．试论金融风险及其防范和化解思路.．陕西金融，2009.019、杨子健．我国金融风险的表现、成因及治理对策．城市金融论坛，2013.0210、陶干贵．金融风险透析、防范化解讨策．中央财经大学学报，2013(16)11、张智慧.贷款风险分类原理与实务.北京:中国金融出版社，2010.12.18 12、朱斌.商业银行风险防范之管见.云南金融，2008.4 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........................ ..............................72.3 我国商业银行信贷风险现状分析............................................... ........................ ...................83 信贷风险产生原因......................................................................93.1 金融深化程度提高............................................... ........................ ..................................... ..... 93.2 国民收入及社会资金分配格局的变化............................................... ........................ ...........93.3 政府干预............................................... ........................ .................................... .................... 103.4 企业制约............................................... ........................ .................................... .................... 103.5 来自商业银行自身的因素............................................... ........................ ......... ............. ......104 我国商业银行信贷风险防范对策研究...............................................11 4.1 理顺银行与企业之间的关系............................................... ............................ ............. .......114.2 转变政府职能，推动商业银行改革............................................... ........................ ........... ..114.3 完善和加强中央银行对商业银行的风险监管............................................... .....................124.4 完养风险管理制约体制............................................... ........................ ............................. ... 124.5 审贷分离，建立相互制衡的信贷管理机制............................................... .................. .......124.6 加快提高信贷队伍整体素质水平的步伐............................................... .............................13参考文献.................................................................................14 1 绪论风险识别是风险管理的第一步，是风险防范的基础，我国商业银行主要存在下列形式的信贷风险：1.1 选题背景及研究意义从 l694 年英国的英格兰银行诞生起，现代商业银行已经历了 300 多年的发展。从 l897 年我国第一家由中国人创办的银行中国通商银行建立至今，我国银行的发展历史也已经整整l00 多年。银行业作为以追求利润最大化为目标，经营货币资金、授受信用的行业，与其他行业相比，属于高风险经营的特殊行业。我国商业银行发展目前面临的一个重要问题是信贷风险问题。突出表现是信贷资产的安全性差，不良贷款数额巨大、不良贷款占比高。截至到 2012 年末，我国商业银行不良贷款余额10724.8 亿元，不良贷款比率为 10.5%，其中很大一部分不良贷款很难收回，成为贷款损失。从帐面上看，近几年我国商业银行都是盈利，但是，如果按贷款风险足额提取呆帐准备金，足额提取定期存款应付利息和消化表内应收利息挂帐，则实际财务成果都表现为亏损。实际上，信贷集中现象不是我国独有的现象，而是世界性的难题，信贷集中问题一直以来备受关注，理论界关于信贷集中问题的研究也不断深入。如何辩证的看待信贷集中问题，在充分利用其有利的一面的同时，防范其带来的风险是关注的重点。这对于深入研究信贷集中对金融和经济产生的不利影响，维护金融业的稳定，具有十分重要的意义。1.2 国内外的研究现状西方商业银行的风险管理理论经历了四个阶段，资产风险管理阶段、负债风险管理阶段、资产负债风险管理阶段和风险枝权管理理论阶段。1960 年以后，商业银行风险管理理论的重点转向存款任务、即负债风险管理。负债风险管理是通过使用借入资金来保持和增加其资产规模，增加收益。资产风险管理侧重于资产业务的风险，强调稳健而进取不足，负债管理侧重于负债业务中的风险，强调进取确忽视了稳健，两者不能保证银行安全性、流动性和盈利性的均衡。随后产生的资产负债综合风险管理理论，强调对资产业务风险、负债业务风险的协调管理，其通过调整资产结构、负债结构，在保证商业银行一定收益性、流动性的前提下，谋求商业银行风险的最小化。我国关于商业银行信贷风险管理的研究于 20 世纪 80 年代末才刚刚起步，90 年代以来，无论是政府部门还是企业界、理论研究机构，都对金融风险产生了浓厚的兴趣。或翻译引进理论，或试行风险管理操作办法。从理论界来看，有关金融风险，包括商业银行信贷风险研究的人星学术论文和著作正以前所末有的速度不断出现，从所取得的研究成果来看，无论在研究内容、研究范围还是研究方法上都日渐丰富。张企元在对上市公司关联体系的信贷风险防范的研究中提出商业银行对上市公司提供融资具有一定的盲目性。文中提到商业银行认为上市公司具有独特的融资功能，既能通过增发、配股等方式从资本市场持续融资，从而过分迷信和追捧上市公司，将上市公司等同于优质客户，降低条件，放松管理。张的研究认为上市公司关联体系庞大，结构复杂，银行很难对其关联企业、关联关系全面掌握。在贷款资金的流向中，由于上市公司关联体系贷款中往往存贷主体和用贷主体分离，因而银行的贷后管理很难落实。刘伟商业银行信贷风险防范技术研究一文运用现代多元统计理论的主成分分析、聚类、判别、多元回归、随机抽样和统计检验的方法，对商 业银行信贷资产风险的识别、评价和模拟技术进行了较深入的研究。文中认为在度量单笔银行信贷资产的质量和风险时，应从相互联系的三个方面展开，即宏观经济环境分析、行业风险分析和企业风险分析。1.3 本文主要内容本文在基于前人研究的基础上，结合国有商业银行面临的内外部环境的现实状况，分析了其信贷风险产生的原因，分别从银企关系、政府职能、监管体制等多方面探讨了我国商业银行的信贷风险防范对策，本文共分为 4 部分。第 1 部分为绪论，介绍了本文选题的背景研究意义和国内外关于商业银行信贷研究现状，以及本文的主要内容；第 2 部分介绍了信贷风险的含义和商业银行信贷风险的类型，并对我国商业银行信贷风险现状进行了分析和探讨；第 3 部主要从政府干预、企业制约、商业银行自身因素、金融深化程度几个角度分深入分析和探讨了信贷风险产生的原因；第 4 部分在前文分析的基础上，提出了理顺银企关系、转变政府职能、加强风险监管、晚上风险管理机制等商业银行信贷风险防范对策。 2 信贷风险概述2.1 信贷风险的涵义风险是指在特定时空范围内给经济主体带来损失的可能性或概率。信贷风险是指贷款不能按期收回，造成信贷资金及其收益损失的可能性，其根源在于市场经济活动本身的不确定性。商业银行是一种企业，它与其他企业一样是以追求最大利润为最终经营目标。其中，信贷资产是银行最主要的盈利资产，它在整个资产业务中所占的比重最大，对整个银行的经营具有重要意义，所谓信贷是指银行以债权人的身份将货币资金的使用权以一定条件为前提有偿转让给客户，并约期归还的授信行为。信贷资产形成以后，其资金参与企业的生产经营，是企业经营资金的重要组成部分，在市场条件下，企业经受来自各方面的风险。因此，可以认为银行的主要经营风险是信贷风险。而信贷风险是由信贷活动衍生的和不以人们意志为转移的一种客观经济现象。社会经济活动只要存在信贷这一范畴，信贷风险也必然存在。因此，银行在资金营运中，要加强信贷风险的防范，尽力避免损火。2.2 商业银行信贷风险的类型一般地说，商业银行经营存、贷款业务所涉及的一系列风险，归纳起来有四种基本类型，即流动性风险、信用风险、投资风险、市场风险。1.流动性风险流动性风险是指因银行信贷资金周转困难而发生支付危机乃至倒闭的风险。流动性风险往往是导致商业银行被兼并、接管、破产、倒闭的直接导火索，有时甚至会通过连锁反应，导致多家、多国银行的倒闭。因此，流动性风险一般是商业银行和监管当局进行风险管理、控制的首要层次，现代国际银行监管的不少内容也都是围绕着流动性风险展开的。2.信用风险信用风险信用风险是商业银行信贷业务的主要风险，是指获得银行信用支持的借款人不能遵照合同按时还本付息的可能性。信用风险来源于借款人的还款能力和还款意愿，还款能力是指贷款到期时借款人筹措足够资金偿还贷款本息的能力，这种能力可以是来源于借款人的正常利润、卖出公司资产或控制权，也可以来源于其关联公司，特别是其控股公司或单独投资者的资金投入。如果公司尚有存在的价值，还款也可以来源于借款人的再融资。由于贷款涉及期间和空间，借款人由于经营能力变化或市场环境变化，以及投资者结构和股东对企业支持程度的变化，比如说，股东由于策略的调整，有可能会放弃对投资企业的支持，这些都会影响借款人的偿还能力。还款意愿是指借款人在贷款到期时，在还款能力没有问题的情况下，是否具有按时还本付息的道德约束力和外在推动力进而支付本息的倾向。中国的信用文化被西方称为“违约文化”，就是说，从文化的深层次分析，中国的企业家就具有强烈的违约倾向。从历史上看，多数情况下都是违约的成本小于违约的收益，一家企业对一间银行贷款违约了，它仍然可以从另一间银行借到贷款，甚至从已违约的同一家银行的另一分行借到新的贷款。道德约束力弱化问题，势必需要解决。3.投资风险投资风险是指金融机构持有的证券资产出售时现值低于购买价而导致损失的可能性。投资风险可能减少银行的利润，还有可能导致银行万损从而减少银行资本金。如果造成的损失超过了银行的承受能力，则将直接影响存款的兑现并导致银行倒闭。 4.市场风险市场风险是指由于市场价格的变动，导致银行的表内和表外头寸会面临遭受损失的风险，主要有利率风险和汇率风险。由于商业银行贷款的收益主要是存贷差，作为信贷资金价格的短期利率和长期利率都是中央银行调控宏观经济的货币政策手段之一，具有外生边量的不可预期性，而利率的变化将直接影响商业银行的收益高低，因而所有的商业银行都面临利率风险。汇率风险指各国货币之间汇率的波动使商业银行的资产在持有或运用过程中蒙受以外损失的可能性，商业银行的信贷资产由多种货币组成，汇率变动会影响信贷资产的市场价值及其流动性。我国商业银行在走向世界的过程中，都在积极从事和逐步增加外汇信贷业务，无疑会使面临的汇率风险加大。2.3 我国商业银行信贷风险现状分析我国银行的资产构成中贷款占有绝大份额，从表 1-1 可以看出，2005 年到 2011 年间，贷款的比重虽略有下降，但未曾低于 75%；另一个比较明显的变化是外汇占款的比重上升较快，六年间就上升了 11.47 个百分点，可是由于其所占比重仍较小，所以在对银行进行风险分析时不能作为重点，重点应是货款风险分析。由于货款在我国商业银行资产业务占据非常重要的地位，贷款风险是商业银行面临的最大风险，有效地规避贷款风险对我国国有商业银行来说，有十分重要的意义。表 1-1 国家银行资金运用构成表(%)资资金运用项目2005年2006 年2007年2008年2009年2010年2011年各项贷款款87.53 89.07 88.58 79.44 76.67 75 76.98有价证券及投资- - 2.02 4.41 5.96 6.48 2.83黄金占款18.75 18.75 18.7518，7518.75 18.75 18.75外汇占款5.96 4.54 2.93 13.18 13.18 15.14 17.43 在国际金融机构资产0.79 0.82 1.13 1.08 1.08 0.86 0.69财政借款6.18 5.11 5.03 3.08 3.08 2.5 2.05根据 2012 年《中国金融年鉴》的资料计算得到这些年来，由于宏观经济形势的变化以及以前经济改革中曾隐蔽着的一些问题逐渐暴露出来，我国银行信贷资产中不良资产的比重旱上升趋势，而且份额较大。我国银行高比例的不良贷款是困扰我国金融形势稳定和经济增长的头号人敌。我国银行业面临的信贷风险主要是指日益增长的不良贷款。在我国银行资产占 GDP 的比率大大超过发达国家的同一比率，比一些发展中国家的这一比率也高出许多。据《经济学家》周刊的数字，我国银行负债资产在 2005 年的这一比率是 80%左右，而美国是 50%左右。亚洲国家除日本外都比我国低。此外，我国银行受国家的控制程度也比人多数亚洲新兴市场国家的银行的受控程度要高出许多，在同一期的《经济学家》周刊中，以国有银行资产占整个银行资产的比率来反映的这一程度，中国的这一比率接近 100%。印度为 70%，台湾省为接近 60%。俄罗斯为 25%左右，韩国为 18%左右。由此可见，我国银行业面临着较大的信贷风险，尽管这是一种可能的风险，但是一侯条件成熟，这会转化为现实中的金融危机。一直以来，我国银行信贷资产质量差，逾期、呆滞、呆账等不良贷款居高不下，我国银行主要是国有银行及国有控股银行，它们目前的不良贷款存量有多少？据中国人民银行在 2012年对中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行的一项调查得出的比较保守的数字显 示， 1994 年底不良贷款的 总 量占这四大银行的 总贷款量的 20.4%，其中 逾 期贷款11.4%，呆滞贷款 7.7%，呆帐贷款 1.3%，以此估算不良贷款总量在 5， 300 亿人民币左右。而 2012 年及 2013 年的总的不良贷款比例状况并没有发生明显改变。以此推断，1995 年我国银行的总资产近 5 万亿人民币，其中各类贷款近 3. 7 万亿元，不良贷款总量将高达 7， 400 亿元人民币。1996 年我国银行的总资产为 6. 5 万亿人民币，各类贷款总额为 4. 7 万亿人民币，则不良贷款总量将高达 9.480 亿人民币，可以看到，我国银行的不良贷款额显然是以一个非常快的速度在递增。它带给我们的是一个十分沉重的负担。3 信贷风险产生原因3.1 金融深化程度提高我国自 70 年代后期实行经济改革以来，货币、信用关系、金融活动更深入、更全面地向经济生活渗透，经济金融化程度提高，经济与金融的关系空前紧密。这样，在我国以银行为融资活动主体的制度下，因各种原因引起的国内外市场的变化，就必然会影响到遍布经济整体的货币信用关系，影响到金融体系，并直接给商业银行的经营活动带来风险。3.2 国民收入及社会资金分配格局的变化