招商银行大连分行信用卡风险管理存在的问题及对策分析摘 要作为一种新型信用支付工具，信用卡不仅有效地刺激了消费，提高居民的即时购买力，在国内促进“提前消费” 的消费理念普及，促进银行消费信贷业务的发展，而且还有利于优化银行资产结构，事实上形成了一种短期的小额信贷交易，大大拓展了商业银行的业务。然而，当信用卡的诸多特性能够给一部分使用者带来便利的同时，其高风险性也日益显现，给发卡银行带来了巨大的资金损失，危害着银行业的健康发展。如何有效地防范和化解信用卡业务风险，减少发卡行损失，促进信用卡业务的健康发展，就成各信用卡发行机构共同探讨的重要课题。本文首先概要地介绍银行信用卡的相关理论以及风险的种类，其次分析招商银行大连分行信用卡风险管理现状，并根据现状来招商银行大连分行信用卡风险管理存在的问题；最后提出针对性的建议，给发卡银行提供参考。关键词：银行；信用卡；风险 和发卡量最大化之间找到一个合理的平衡点是信用卡审批的关键。3）帐户管理信用卡账户管理是针对已有客户开展各项服务，这对巩固客户忠诚度、增强产品和服务的市场竞争力、有效控制风险、实现账户收益等起着积极的作用。信用卡账户管理的主要决策，包括额度调整、交易授权、分期付款、卡片升级、销户挽留、坏账催收以及相对应的辅助决策系统等。2. 招商银行大连风行信用卡风险管理技术的应用 1）客户信用评分系统信用评分以结构化的评分模式，通过对基本属性(如年龄、性别、婚姻状况)、偿债能力(如收入、职业状况)、信用往来(如持卡张数)以及其他因素的考核，区分客户风险程度，并进一步作为定价及市场营销的依据。技术上多采用逐步回归、逐步鉴别等分析方法(近年来亦有用类神经网络等人工智能方法)⑧。2）客户个人信用征信体系个人征信系统存放的数据主要是客户的历史信用数据，商业银行在授信时，查阅该客户的历史借款、还款记录，看是否存在逾期还款记录以及是否贷款过多，超出客户自身的还款能力，杜绝了已有违约记录或贷款过多的恶意贷款。3）健全信用卡风险补偿机制对于未知的和已经发生的信用卡风险，招商银行大连分行采取了一系列的措施寻求途径⑧张勇菊，“中国商业银行信用卡业务风险控制研究”,中国海洋大学,2018 年第 12 期。 以求全部解决或者是部分解决补偿，争取将银行是损失降到最低。在招商银行大连分行的风险补偿机制中，因地制宜采取不同的补偿机制一直是一项重要的手段。针对信用卡发放的地域性和文化性差异，大连分行制定了针对不同地区、不同年龄段、不同文化程度和不同职业的不同客户人群的相关政策，因地制宜采取不同的政策和不同的保障手段，对待经济落后地区和文化程度较低的发卡人群，大连分行相应采取了提高审查水平、严格审查程序、降低授信额度等不同的方法，并且在信用卡发放以后严格提取用户信息，对于客户的各项消费资料和消费偏好、还款信息进行追踪观察，将恶意透支和恶意拒绝还款的行为及早扼杀，以争取将银行的损失降到最低⑨。四、 招商银行大连分行信用卡风险管理存在的问题（一）信用卡征信系统不完善我国信用卡发展的障碍很大程度来自于没有建立起完善的个人征信系统。目前，招商银行大连分行信用制度建设尚处于起步阶段，尤其是个人信用系统更是薄弱环节。现阶段个人征信系统主要采集和保存个人银行贷款、信用卡、担保等信用状况，以及相关的身份识别信息，没有将每位客户的信息全方面的纳入，招商银行大连分行无法获得申请人的全面详细的资料。招商银行大连分行风险管理人员配备与业务发展数量不相匹配，尤其是征信审核人员配置不足。在发卡申办集中的时候，有些申请表未经过认真细致的初审和审批就发卡了；有些申请资料未提供齐全就同意办理；在人手紧缺时甚至安排刚进行尚未经过业务培训的借用⑨魏昆利，“商业银行信用卡风险管理研究”，天津大学,2019 年第 12 期。 工从事征信审核工作，客观上造成了信用卡的审批质量下降⑩。（二）银行内部风险管理制度松散招商银行大连分行规章制度数量庞大，但分散于各类文件中，缺少整合性。有些控制制度不健全或尚未建立，部门与部门、岗位与岗位、过程与过程之间的衔接不默契；业绩考核与风险责任相脱钩；缺乏明确的、文件化的内部风险管理制度和内部控制目标体系；风险管理组织架构还不健全，风险管理人员的业务素质不高，法律意识淡薄；未建立真正意义上的风险识别、评估和控制机制，风险识别、评估和控制不到位，以致事故和案件不能得到有效控制，甚至造成重大损失；内部控制制度执行情况不容乐观，有章不循、违规操作现象时有发生；内部控制体系监测、检查、评价和评审不足。（三）银行外部用卡环境不良 对于国外发达国家来说，他们的发卡银行都拥有一些完善的、科学的信用卡市场的法律法规，以美国为例，从从20世纪60年代末期到80年代，政府制定了一大批适用于金融消费信贷领域的法律法规，其中就包括专门针对于信用卡业务的法律，例如《贷款真实性法案》《公平信用报告法案》、《联邦破产法典》、《财务隐私权利法案》等一系列专门用来规范信用卡市场的法律，这些法律对于规范美国的信用卡市场和促进信用卡业务健康有序的发展起到了重要的作用。对于我国来说，由于开展信用卡业务的时间不长，因此缺乏明确的法律依据，对于一些边缘犯罪行为，银行往往是束手无策，只能采取一些取消商户资格、收回信⑩孟宪慧，“商业银行信用卡业务的风险及防范”，天津职业院校联合学报,2019 年第 4 期。 用卡和刷卡机器等被动处理行为，不能从根本上惩治信用卡犯罪活动，难以控制信用卡套现现象的发生⑪。鉴于这些复杂的情况，近年来，我国信用卡产业的法律法规与政策环境在不断改善，出台了包括《关于促进银行卡产业发展的若干意见》等很多法律、法规和规范性文件，要求切实规范信用卡发卡行为，认真落实银行卡账户实名制，控制信用卡发卡风险。我国刑法就信用卡犯罪专门增加了条款，主管部门也就信用卡委外营销、发卡审核等风险点专门出台了指导意见。这些法律法规有效促进了信用卡产业发展制度环境的进一步规范和优化。但是目前也存在法律、政策环境不够完善的问题，主要包括征信和授信体系不健全，条块分割局面不易改变，居民信用意识和用卡文化未能有效加强，信用卡产业未形成清晰的组织模式，信用卡财务会计制度不健全等，都需要进一步加强和完善。（四）银行实际操作过程中风险管理流于形式银行行缺乏正确的信用卡风险管理理念，很过风险管理都只是流于形式。在经营管理中主要关注市场占有率而忽视资产质量的要求。从银行对风险管理部门的职责定位上来看，将风险管理定义为事后风险损失的处理工作，如透支催收、风险发生后的纠纷处理、执行透支核销政策等，在管理方法上仍是被动管理模式。风险管理部门往往只是业务发展的辅助部门并不是银行制定信用卡日常管理的重要组成部分，因此，很多风险管理工作都只流于形式。招商银行的一张信用卡是从2002年开始的，从时间上看，招商银行的信用卡业务发展较晚，而在发展的过程中又出现了盲目追求数量而忽视了相关技术支持的问题，因此，在信⑪曹叶丹，探析银行信用卡的风险及防范措施”，《现在企业文化》，2020 年第 2 期。 用卡业务上存在着大量的亟待解决的问题。从风险管理的角度来讲，招商银行的风险管理理念相对来说还是比较落后的。从整体上来说，招商银行还是拥有完善的企业治理和优秀的管理团队的，近年来招商银行在高新技术人才的聘用上也是加大了力度，但是从发展时间上来说，招商银行的信用卡发展时间相对于其他银行来说较短，与其他大多数的商业银行一样，招商银行将信用卡的发卡量作为一个硬性指标安排给员工，并且作为一个中心绩效来对员工进行绩效考核，这样就导致了盲目追求发卡量的情况发生，大量员工为了完成工作绩效，采取各种方法，在一段时间内，甚至随处可见招商银行的信用卡业务员在大街上驻点，并且信用卡的申请门槛越来越宽松，就像前几年大量出现的学生卡一样，大部分的在校学生只需要交一张身份证复印件，填写一张申请表格就能成功地申请到一张招商银行的信用卡，并且信用额度还很高。这样的情况一度持续了很长时间，导致在那一段时间内，虽然信用卡的发卡量大增，但是持卡人大部分都是没有任何经济能力的在校学生，在进行了消费之后并没有能力进行偿还，这就必然导致了银行无法追缴欠款，造成大量的呆账坏账，不仅对银行的利益造成了侵害，还影响了在校学生的信用度，这种危害在将来的几年内将会越来与严重地体现出来。当持卡人的队伍不断地发展壮大，信用卡的推广人员常常忽视了持卡人的质量以及经济偿还能力，甚至错误地将风险管理摆在了业务发展的对立面上，错误地认为如果银行进行风险管理就会阻挠信用卡业务的发展，限制客户对于信用卡的申请，从而损伤银行利润，因此咋进行信用卡审核和发放是不能严格地把好客户申请准入门槛，从而提升了银行的信贷风险。 五、 完善招商银行大连分行信用卡风险管理的对策（一）健全招商银行大连分行征信审核体系完善个人信用制度，加强征信体系建设，培育良好社会信用环境。美国等发达国家经过长期积累，在信用卡业务上已经建立了比较成熟的信用体系，我国信用卡业务起步较晚，社会信用环境不是很完善，信用法律法规建设落后，加强信用卡征信审核体系刻不容缓。只有通过有效的征信审核体系才能够最大限度地降低风险，杜绝信用卡欺诈，促进信用卡业务的健康运行。信用卡风险的有效防范在很大程度上依赖于征信审核业务流程的健全和完善，发卡行应建立分散受理申请、集中征信调查审批和集中风险监控的运营体系；调整基层网点的角色定位，将基层机构职能定位于发卡营销渠道。在征信审核工作中应不断总结和研究征信审核技巧，完善征信审核体系。征信审核人员应该充分利用现有的征信审核手段，通过各种方式校验客户办卡信息，改进征信审核体系。招商银行在发放信用卡的同时，应该积极配合政府和其他有关部门建立和完善企业和个人的征信体系，申请人记录和信用资料应该积极主动的向有关部门提供，创立完善的国家平台企业和个人征信系统。同时，在银行业内，招商银行应该积极与其他各大银行联系，并且建立黑名单共享系统，对于恶意透支信用卡，并且利用信用卡进行补发活动的企业和个人进行黑名单备份，并且进行黑名单共享，目的在于各大银行联手建立稳定的、和谐的征信体系，并且不断完善企业和个人的信贷记录，对于信用卡交易和恶意透支行为进行监督，并且有力配合相关部门大力打击信用卡欺诈行为，从而有效防止欺诈交易。 （二）完善招商银行大连分行内控管理制度增强风险意识，在发展信用卡业务的同时，严格遵守信用卡业务的各项规章制度，建立健全内部岗位责任制，并根据业务发展和风险管理变化不断完善信用卡管理政策和操作章程。强化授权、会计、出纳、发卡、设备等基础管理工作，完善重要工作环节的制约监督机制加强稽核、检查、坚决纠正和克服有章不循的行为。加强银行内部人员的管理和培训，对信用卡工作人员进行思想政治教育，从业务的核算方式、法律法规的意识等方面对内部人员进行培养教育，增强工作人员的从业能力和素质。（三）维护银行自身形象，创造良好的用卡环境风险发生率低的银行自然能在公众中留下好的印象，银行在扩大业务量的同时也为广大民众着实提供了不少方便。发卡行按章办事、特约商户不违规操作且数量不断增加以及现代科学技术的采用等等都能增强持卡人用卡的数量和安全感，整个社会的用卡环境也就会明显改善。（四）加强招商银行大连分行贷后风险管理贷后管理是银行全程监控风险的重要环节，必须树立起贷后管理和贷前决策同等重要的观念，将贷后风险管理做到实处，以贷后风险管理推动信用卡业务的稳定快速发展。在信用卡发放之后，银行必须要根据客户的具体消费情况、信用额度等一系列的具体情况，不断获得并且分析客户的守信程度、消费偏好、付款能力等各方面的信息，灵活调整策略并且主动规避风险，对于银行来说，信用卡在发放之后的监管工作更加重要，银行应该成立相关部门 对于客户在发卡之后的消费行为和表现进行跟踪调查，根据调查结果调高或降低对于客户的授信额度，同时，在调查之后，银行应该灵活管理，对于那些信用额度良好，风险较小的优质客户允许其有一定额度的超额透支，这样有利于银行进步不提高客户的忠诚度和发掘潜在客户，对于这样的优质客户来说，从银行获得了切实的方便，银行则从这样的客户身上获得了更多的消费回佣和利息以及可观的超额透支罚款，这对于客户和银行来说是一种双赢的行为；在对于客户进行一段时间的跟踪调查之后，随着时间的推移，客户的用卡行为会显示出新的风险特征，对于原来的利率和信用额度都可能不再适合当前的客户，因此银行在这个时候应当适时重新调整制定新的利息率，以弥补违约前的损失和稳定优质客户，并且增强客户对于银行的忠诚度，在信用卡的续发期间，要根据客户的有效用卡情况和每月的消费额度进行严格、认真的审核，以确定是否对于该客户进行续卡，并且及时终止对于少数信用不良、还款能力差、风险较大的客户进行续卡行为。管理部门要进一步优化考核指标，注重信贷绩效考核，提升管理层次，对信贷资产质量进行严格控制，对新增信用卡客户形成不良的要从严追究责任，做好贷后风险管理工作。同时，要及时识别和弥补潜在风险，力保信用卡贷款的安全性、流动性、盈利性作为贷后风险管理的核心性能。在实际工作中应当明确贷后风险管理，信用卡风险管理部门要加强对各部门人员的风险管理意识的培训工作，从而加强分行贷后风险管理。 结论 信用卡业务风险的发生涉及面广，种类繁多，加强信用卡风险管理和控制对发卡行具有重要作用。笔者通过查阅、分析有关银行信用卡业务理论，尤其是信用卡业务风险的研究成果和资料，对银行信用卡业务风险的相关情况有了比较清晰的了解，随着银行信用卡业务的逐步发展，相关理论也在不断的完善，对现实问题的指导力增强，有助于我们了解和分析现实问题。通过对相关文献的阅读、分析、整理，笔者对于我国银行信用卡业务发展的现状和所面临的问题有了大致的了解，同时这些关于银行信用卡业务的相关理论，对笔者论文的撰写有很大的指导意义，同时相关文献对我国银行信用卡业务问题的探讨也对笔者有很大的启发，笔者拟写论文通过实证和理论相结合的方面，探讨我国经营信用卡业务的银行存在的问题，并结合当前的宏观背景和金融危机所带来的教训，提出有效控制我国银行信用卡业务风险的措施和建议，对我国银行信用卡业务的开展有了一定的指导。通过以上的研究分析，我国银行信用卡业务在快速的发展，面临的风险也在加大，给银行业的发展带来了挑战。银行在经营各项业务过程中要重视信用卡业务的发展，从各行的实际情况出发，分析风险的成因，并提出有针对性、可操作的建议，对本行乃至整个银行业的发展都有重要的现实意义。 主要参考文献1.韩文亮，《现代商业银行业务》，中国金融出版社，2017年。2.黎晓波，“中国信用卡风险管理的若干问题”，《中国信用卡》，2019年第2期。3.杨毅，“商业银行信用卡业务风险的成因与控制”，《商场现代化》，2019年第12期4.林国轩，“信用卡风险的种类及防范措施浅析”，《活力》，2018年第15期。5.欧阳天治，“中国银行信用卡风险的思考及防范”，昆明冶金高等专科学校学报，2018年第21期。6.李月清，“个人信用卡申请的风险评估模型”，中南大学，2019年第14期。7.魏鹏，“信用卡风险管理浅析”，《财税金融》，2019年第3期。8.张勇菊，“中国商业银行信用卡业务风险控制研究”，中国海洋大学，2018年第12期9.魏昆利，“商业银行信用卡风险管理研究”，天津大学，2019年第12期。10.孟宪慧，“商业银行信用卡业务的风险及防范”，天津职业院校联合学报，2019年第4期。11.曹叶丹，探析银行信用卡的风险及防范措施”，《现在企业文化》，2020年第2期。 目 录一、 绪论..............................................................................................................1（一）研究的背景和意义........................................................................................1（二）信用卡内涵及其风险管理理论........................................................................1三、 招商银行大连分行信用卡风险管理现状..............................................................3（一）招商银行大连分行信用卡风险管理环境和风险管理现状......................................3（二）招商银行大连分行信用卡风险管理组织体系......................................................3（三）招商银行大连分行现有信用卡风险管理流程及评分系统......................................4四、 招商银行大连分行信用卡风险管理存在的问题.....................................................5（一）信用卡征信系统不完善..................................................................................5（二）银行内部风险管理制度松散............................................................................5（三）银行外部用卡环境不良..................................................................................5（四）银行实际操作过程中风险管理流于形式............................................................6五、 完善招商银行大连分行信用卡风险管理的对策.....................................................7（一）健全招商银行大连分行征信审核体系...............................................................7（二）完善招商银行大连分行内控管理制度...............................................................7（三）维护银行自身形象，创造良好的用卡环境.........................................................8（四）加强招商银行大连分行贷后风险管理...............................................................8结论.....................................................................................................................8主要参考文献......................................................................................................10 招商银行大连分行信用卡风险管理存在的问题及对策分析 一、 绪论（一）研究的背景和意义 信用卡业务对商业银行而言是一柄双刃剑，在带来利润的同时也蕴藏着极大的风险，可能会引起一个银行流动性危机乃至波及全行业的危机。信用卡业务风险及风险管理问题成为管理部门、学者及业界广泛关注的焦点。 近年来，由于我国信用卡环境建设还不完善，银行与持卡人之间的信息不对称、持卡人违约等问题日益突出，加之法律法规不健全，发卡机构在经营和管理过程中风险控制乏力及银行间的无序竞争，致使信用卡业务存在的问题和风险逐步显现。因此，商业银行在大力拓展信用卡发行的同时，必须对信用卡业务风险进行认真分析和研究，以便采取措施，这对于商业银行防范和化解信用卡风险从而增加经济效益具有重要意义①。基于此，本文将在前人研究的基础上，结合本人学过的知识以及实习过程中获得的知识和经验，思考合理构建商业银行信用卡业务的全面风险管理体系的问题，以期更好的了解目前我国商业银行存在的风险，并根据存在的风险提出有针对性的建议和解决措施，为我国商①韩文亮，《现代商业银行业务》，中国金融出版社，2017 年。 业银行信用卡业务风险管理的实践提供建设性的思路。（二）信用卡内涵及其风险管理理论1.信用卡内涵信用卡是商业银行向个人和单位发行的，凭卡向特约单位购物、消费和向银行存取现金具有消费信用的特制载体卡片，其形式是一张正面印有发卡银行名称、有效期、号码、持卡人姓名等内容，背面有磁条、签名条的卡片。在我国，由于信用卡兴起的时间较短，因此并没有形成统一的、完整的信用卡相应理论系统，因而对于信用卡风险理论这一概念，国内现在普遍接受的一种观点是：信用卡发卡机构在信用卡发卡和管理过程中，由于各种不利因素造成资金损失的不确定性。信用卡风险管理理论，是指导和控制组织关于风险的协调活动，是负责维持一个机构一定程度资产质量的有关方面的理论。在我国目前现有的理论系统仍然处在探索和发展的过程之中，对于信用卡风险管理的内涵一般存在着两种解释：一种是信用卡的发卡机构为了实现信用卡经营的收益性，在信用卡的发卡过程中，运用系统科学的规范方法，对于信用卡在发卡之后可能存在的一系列风险进行识别、衡量、分析、处置的过程；另一种则是信用卡的发卡机构为了防止和减少在信用卡发放之后可能寻在一系列不确定的资金损失，在经营和管理的过程之中，运用系统的管理方法，对可能产生的动态和静态风险采取有效的预防、控制、分散以及转移等多 种措施，以保障信用卡资金安全和获得最大收益的过程②。信用卡风险管理就是量化信用卡经营主体在发行、受理、使用及维护信用卡的过程中的风险敞口，指导和控制各环节的协调活动。2.信用卡相关风险管理从传统银行业的角度来说，银行主要的信用风险是由于借款单位或者个人在借款到期之后，不能履行合约、契约，无力偿还或者是不愿偿还贷款，致使银行贷款本息不能按时收回而遭受损失的一种风险。然而信用卡作为一种新兴的信贷方式，它的风险特点与传统意义上的银行风险有着很大的不同，信用卡的信用风险是指，信用卡的持卡单位或者个人在使用了信用卡进行透支消费之后，由于发生经济问题或者是主观意愿而不能或者不愿意按照信用卡章程规定的期限，或者发卡机构与持卡人事先协定的透支期限，归还透支本息而产生的风险。信用卡风险有广义和狭义两种定义。广义上，信用卡风险是指在信用卡业务经营管理过程中，因各种不利因素而导致的发卡机构、持卡人、特约商户三方损失的可能性。狭义上，信用卡风险是指因信用卡无担保循环信贷的产品特性和贷款实际发生的非计划性、无固定场所授贷个体多、单笔金额小等特点，导致发卡机构产生损失的可能性。信用卡的风险主要表现在以下几个方面：②黎晓波，“中国信用卡风险管理的若干问题”，《中国信用卡》,2019 年第 2 期。 (1)恶意透支。这是最常见、最隐蔽和最难防范的信用卡犯罪手段，在近年来的统计数据中，我国各大银行由于恶意透支产生的损失几乎达到了几千万。(2)在收到货物后提出异议，谎称没有进行交易或者是有交易但是没有收到货物，因而拒绝进行付款行为。(3)虚假挂失。这也是常见的信用卡犯罪的一种手段，假装信用卡丢失，到银行柜台办理挂失手续，利用办理挂失手续到商业银行止付的这一段时间差，进行疯狂大量透支。(4)一些不法分子利用信用卡透支金额进行非法高利贷交易，运用信用卡的授信额度进行透支，长期无本占用银行资金谋取暴利③。对于我国目前的各大商业银行来说，还款拖欠达到六个月（180天）即定义为呆账并且予以注销，由于信用卡是免担保、免保证金、免抵押品的一种信贷方式，因此信用风险是商业银行信用卡风险的一大主要损失来源，信用风险所带来的坏账损失，不仅直接减少了银行的利润，并且监管机构会因此而提出要求更高的资本准备金，如果信用风险损失大大超过了预期水平，在资本金被坏账冲少的同时，银行又不得不应监管机构的要求而增减资本准备金的比率，这样一来，就容易造成一个恶性循环，如果控制不当，会造成商业银行的破产，从而导致更为严重的后果④。③杨毅，“商业银行信用卡业务风险的成因与控制”，《商场现代化》,2019 年第 12 期。④林国轩，“信用卡风险的种类及防范措施浅析”，《活力》,2018 年第 15 期。 三、 招商银行大连分行信用卡风险管理现状（一）招商银行大连分行信用卡风险管理环境和风险管理现状大连分行按照标准化的征信审核流程和差异化的授信政策，结合实际，采取多样化的征信审核措施，提高审核质量和效率，有效防范各种风险。信用卡业务采用集中管理、集中经营和集中运作的模式，使信用卡业务统一经营和管理。对业务发展中发生的各种风险损失，按照财政部《银行卡透支呆账准备、坏账准备及透支呆账、坏账和其他损失核销的暂行规定》及招商银行有关文件的规定进行核销处理。在2008年发生了全球性的金融危机以后，招商银行的信用卡发行趋势不可避免的受到了冲击。据有关资料记载：截止到2007年底，招商银行的信用卡发卡量达到了2000多万张交易金额达到了1300亿元人民币，在数量和金额上略低与工商银行，而到了2008年8月，招商银行的信用卡发卡量已经达到了2300万张，仅次于资产和规模都数倍与它的工商银行截止到2018年10月31日，招商银行的发卡量同业占比22.36%，消费交易额同业占比12.52%。这些业绩都表明了，即使在全球性大规模的经济危机的冲击下，招商银行的信用卡业务仍旧有着很大的发展空间，在国内市场不断发展完善的情况下，招商银行努力完善自身管理和政策，努力为消费者和客户营造一个安全、宽松的办卡和消费环境，这也是招商银行业务量不断发展上升的一个重要原因⑤。（二）招商银行大连分行信用卡风险管理组织体系相对于其他银行业务，信用卡业务的运作模式及风险管理具有专业性强的特点，因此，⑤欧阳天治，“中国银行信用卡风险的思考及防范”，昆明冶金高等专科学校学报,2018 年第 21 期。 应建立起一套较为科学有效的、独立于传统银行业务的信用卡风险管理组织体系。每个行都要有专门负责风险管理的机构或人员。同时，根据信用卡业务的流程和风险的特点，细分工作职能，确保业务流程流畅⑥。招商银行采用的是事业部制组织结构，事业部制最早是由美国通用汽车公司总裁斯隆于1924年提出来的。它是一种“集中政策、分散经营”的形式，是一种高度集权下的分权体制。（三）招商银行大连分行现有信用卡风险管理流程及评分系统1.招商银行大连分行信用卡风险管理流程 1）授信政策银行的授信政策是指银行向非金融机构客户直接提供资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务⑦。2）客户审批信用卡的审批要把高风险的申请者拒之门外，控制信用卡的坏账损失。并且尽可能地多批准风险可以接受的申请者，一扩大发卡量，实现信用卡业务和资产的增长。在风险最小化⑥李月清，“个人信用卡申请的风险评估模型”，中南大学,2019 年第 14 期。⑦魏鹏，“信用卡风险管理浅析”，《财税金融》,2019 年第 3 期。