试论银行风险管理--以民生银行为例【摘要】民生银行作为我国在小微企业提供信贷业务的先行者和领头羊,不断的摸索为国内小微企业提供金融服务,在小微企业的信贷风险的管理和防范上积累了较多的珍贵经验。本文结合这样的背景，以民生银行作为研究对象归纳当前阶段我国商业银行在小微信贷业务上的经验并细致的探讨商业银行小微企业的信贷风险的管理的创新,以期能够给同行业机构今后实施小微企业的金融服务提供一些借鉴和参考。【关键词】商业银行，小微企业，风险管理作为我国小微企业信贷服务的领先者,民生银行始终把小微企业金融服务作为其发展的一个重要的战略方针,不断的摸索着为小微企业提供优质的金融服务,从民生银行在 2009 年开通小微企业的信贷产——“ ”品 商贷通 业务以后,到现在民生银行已经累计为小微企业发放信贷总额超过了七千亿元。同时，民生银行在小微企业信贷的风险管理上也积累了宝贵的经验，这些都是其他银行所不具备的优势，具有较强的研究价值。本文正是出于这样的考虑，以民生银行作为研究对象归纳当前阶段我国商业银行在小微信贷业务上的经验并细致的探讨商业银行小微企业的信贷风险的管理的创新,以期能够给同行业机构今后实施小微企业的金融服务提供一些借鉴和参考。一、我国商业银行小微企业信贷风险管理现状（一）风险识别手段落后和西方发到国家的商业银行相比，我国商业银行在小微企业信贷风险的管理技术和风险识别的能力较低，导致其无法有效的、及时的识别并防范早期风险。具体表现为：第一，商业银行在评价客户贷款风险的方式较为单一，过多的依赖于企业提供的财务报表、授信信息和账户信息。但是由于各方面的原因，一些企业会向银行提供失真的财务报表来欺瞒银行，导致 银行无法准确把握客户真实的财务和经营状况。换句话说，信贷从受理、审查开始的时候就一直处在高风险中。第二，现金流量的预测和分析较为缺乏，无法正常反映企业真实的短期和长期偿债能力。所以在具体贷款业务流程中普遍存在重低压担保，不重视第一还款来源的倾向。第三，缺乏信贷组合管理和行业研究。对于如何运用和合理搭配信贷资产以及如何及那关信贷风险降到最低缺乏全盘的考虑，导致了最近几年很多基层商业银行无法识别大户风险。这样就造成了新增的贷款又都流入房地产、教育、能源和交通等行业。从长远看来，贷款去向的高度集中，一旦发生意外，对整个行业甚至对国家的经济秩序都会带来严重的风险和损失。（二）信贷风险管理机构分散当前我国商业银行由不同的部门来负责不同类型的信贷风险，各个负责部门各自为政，分头管理，缺乏统一的统筹协调部门，导致信贷风险管理机构的分散，监管力度无法统一。（三）未能形成先进的信贷风险管理文化风险管理文化是任何企业乃至商业银行管理工作中最重要的组成部分。对于商业银行来说，信贷风险管理文化是保障银行健康稳定发展的重要内容。近十几年来，我国商业银行的改革取得了较大的成就，取得了较大的成绩。但是风险管理本身就是一项系统综合性较高、经验为导向、技术依赖性较高的工作，很多员工难以做到利润目标和风险控制间矛盾的平衡。商业银行内部没有形成先进的信贷风险管理文化，导致很多员工无法意识到风险管理的重要性，导致业务流程存在诸多的漏洞，增加了信贷风险。所以，商业银行信贷风险管理文化的树立显得极其重要。 （四）信贷风险信息管理系统不健全我国商业银行的信息系统相对西方国家而言，起步较晚，还处在初级阶段。当前， 依然有不少商业银行的应用软件和信息系统是由不同的软件公司开发，各个系统间无法保证共享信息的整合，导致信息资源的浪费。另外，一些商业银行缺乏对网络软件研发的投入，管理层缺乏足够的支持，使得实际操作依然过度的依赖经验，对数据的挖掘程度较低。在当前信息时代的背景下，信息系统已经成为很多银行战略的一部分，但是信息管理系统的不健全势必会影响银行去处理当前多变的商业环境，无法满足海量客户数据和复杂业务的处理需求。二、民生银行小微金融业务创新及风险管理的建议（一）构建小企业信贷的激励和约束体系不断促进激励约束机制的完善，更好地提升经营行开拓小企业专项信贷业务的热情，具体措施如下所述：第一，在考核指标设置中，单独考察衡量小企业客户的数量，信贷业务的市场占有率、对整个银行的贡献情况等等，有助于提高各个经营机构的重视度。除此之外，要尊重小企业信用业务的实际特点，考虑地区性差异，对业务风险的容忍度进行科学合理的调整。第二，设置一些具有较大权重的激励方案，例如设置某些专项费用，调整专项业务的贷款规模等等，充分调动整个营业机构的工作积极性，推动拓展信贷业务。第三，做好小企业贷款业务的风险防控工作，依据相关法律规范，并且尊重小企业贷款业务的特殊性以及业务风险状况，做好风险预计以及独立核算工作，设置专门的风险拨备款项冲销一些预期的风险损失，提升营业机构的风险补偿能力。（二）重整信用审批标准与流程，决策支持数据化 首先必须要借助传统的信用评估法对借款人的人品素质、经济担保实力、经营状况以及还款意愿和能力进行准确评估，然后利用网络深入了解客户其他方面的一些信息特别是交易记录、合作信息等等多方位衡量、评定客户的的信誉状况以及还款能力，更好地促进信用风险评定效率的提升。努力寻求将客户的网络平台交易记录以及诚信状况作为评定其信用风险等级，决定授信大小标准的根据，提高自己安全。努力构建新型的在线审批体系，也就是在线上完成全部的授信审批作业，减少其他因素的干预，实现灵活性、高效性、便捷性以及安全性。采用数据仓库技术，整合业务系统数据，实现各类数据格式的标准化，改变原先的信息汇报模式，利用多种灵活的访问方式及时为各个管理层面提供一致的、完整的、准确的数据信息。（三）改变管理思路，建立信贷操作风险预警机制信贷操作风险预警机制的建立可以为银行管理者提供风险的早期预警信息，使银行尽早发现风险、预防风险，第一时间化解风险。银行决策者也可以根据这些信息做出正确判断，并采取相应措施，为银行信贷资产安全提供有力保障。商业银行落实风险预警机制需抓好以下几项工作：加强对贷前调查、贷款审查审批、贷款发放和贷后管理等各个环节的稽核监督，强化内控约束和责任认定。定期对信贷业务进行全面和专项排查，通过建立分析制度，对被查业务进行逐户分析、逐笔测算。准确地为银行提供早期风险预警。将信贷操作风险按紧急程度和影响大小分成若干个级别，对每个等级的风险都制定相应的处置预案。对紧急程度较低、影响范围不大的风险可发布风险预警信号，由相关人员进行监控防范，采取一些必要措施。对中等程度的风险，应提示经办及管理人员及时介入，重点检查风险业务及客户，及时 分散和转移风险。对紧急且高危的风险应联合相关部门采取特别处置预案，力争在最短时间内将风险损失降到最低。（四）合理制定小微金融产品风险定价第一，积极落实“大数的定律”。大数的定律是实施统计学的基础的定律，表现在小微信贷的业务上面，则指的是信贷的小微企业拥有足够大的数量的时候，它的违约的风险在整体上表现出较为分散的特点，进而和风险比较集中的企业的业务相比，在单个小微企业的信贷的时候能够承担起来更大的风险弹性并可以得到更好的议价的空间。要贯彻大数的定律，坚持小微企业的定位，就需要在实施定价的时候本真薄利多销，扩大小微企业客户的数量，加强在市场占有率上的提高。其二，建立一套科学的小微企业产品风险定价体系。小微企业金融因为交易成本、人员成本、行政成本等方面比较的高，单笔的风险比较的大，在利率和收费中要探寻和风险相一致的定价的区间，让价格能够充分保障成本和风险，才可以去报净收益的提升。综上所述，我国商业银行的小企业信贷风险问题较大，民生银行作为我国商业银行为小企业提供信贷的佼佼者，应该加强对信贷风险的管理，促进信贷风险管理水平的提高。三、参考文献[]周桂荣.成功项目管理模式[M].中国经济出版社.2012.134-136[2]张泽平.谈工程项目风险因素控制[J].太原理工大学学报.2014(5):110-113[3]梁学安.房地产开发风险营理分析[J].建筑管理现代化.2013.120-123[4]张宇祥.房地产投资风险及防范策略分析[J].浙江大学学报.2012(6):12-14 [5]耿翠琴.浅谈工程风险[M].山西建筑出版社.2014.26-29