浅谈我国现行住房公积金制度存在的问题及对策【摘 要】建立住房公积金制度是我国城镇住房制度改革的重要内容和中心环节。住房公积金的使用和管理是房改的中心环节,关系到整个房 改工作的成败。论文首先阐述了住房公积金制度的相关概述,对我国住房公积金制度以及大庆市住房公积金管理中存在的问题进行了分析,并提出完善的建议。 【关键词】住房公积金 问题分析 完善建议 住房公积金制度是我国在九十年代初吸收新加坡公积金制度的基础上,结合中国的具体国情建立和发展起来的社会住房保障体制,是我国进一步深化住房制度改革必不可少的一项社会制度,在 20 多年的发展过程中,为解决居民住房,拉动经济做出了重要贡献,也日益暴露出严峻问题。这项制度从建立之初就存在着制度不完善、管理不科学等问题,大部分资金沉淀。无论是从住房公积金制度的发展还是从人民的利益出发;无论是从市场经济角度还是从国民经济的发展来看,研究我国住房公积金制度的改革和完善都具有较为重要的理论意义和实践价值。 一、住房公积金制度概述 1.住房公积金的概念。住房公积金,是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、 民办非企业单位、社会团体(以下统称单位)及其在职职工缴存的长期 住房储金。 2.实施住房公积金制度的意义。实行住房公积金制度,对于建立与社会主义市场经济相适应的住房制度,加快了城镇住房建设的步伐,实现住房商品化、社会化,提高职工解决自住住房的能力,改变着职工住房消费观念,建立新的住房建设融资渠道,逐步完善住房保障制度都具有非常重要的意义。 二、我国住房公积金制度现状与问题分析 1.住房公积金覆盖率低。由于企业改制,有些企业处于倒闭的边缘,没有力量开展这项业务。身份不同待遇不同。即使同一单位内,对编内职工和编外职工也有所区别,城镇非公有经济组织很少建立住房公积金制度。 2.投资手段单一,未能有效实现资金的保值增值。我国目前“低进低出”的利率制度可能因为通货膨胀等原因而使得公积金余额不能达到保值,而增值上渠道的单一性又无法使公积金的资金在短期内得到快速增长。随着国企改革力度的加大,国退民进,大量职工改变身份,临时、短期、异地就业十分普遍,目前这种状况,指望民营和私营业主主动缴交住房公积金是不现实的。面对储蓄投资的多样化选择,公积金这种被动、消极式的融资方式也将越来越难适应环境的变化,公积金政策的优势也将逐步弱化。 3.风险防范压力大。住房公积金制度政策性强,涉及面广,由于发展时间短,经验不足,在资金的管理和使用过程中难免出现这样或那样的问题,中心自身管理制度方面存在问题,内部控制机制不健全或违规操作导致公积金的风险。行政风险指政府运用行政手段,强行挤占、挪用住房公积金而造成的公积金风险。另外,有些情况是由于为住房公积金贷款提供担保的担保公司注册资本不足以承担所担保的住房公积金贷 款额,因此产生的住房公积金风险。 4.缺乏有效的监管机制。目前,以挪用住房公积金或以住房公积金为抵押从而骗取贷款的案件却屡屡出现,涉案数目之大令人触目惊心。利用职务之便,或监守自盗,或内外勾结,使住房公积金陷入风险之中,使住房公积金管理中心主任成为高危职务。如:湖南郴州市住房公积金管理中心主任李树彪,利用职权多次向银行作抵押贷款,涉案金额达 1.2 亿元,用于境外豪赌。可能的原因是机构设置不规范,内部管理控制不严。没有实施细则、操作流程不规范,各项措施不配套,内部监控机制缺失,管理手段比较落后,考核目标不清晰,考核措施不具有可操作性。 三、完善住房公积金制度的对策建议 1.扩大住房公积金的覆盖面。严格限定住房公积金享受群体住房公积金制度必须针对低收入阶层。将广大中低收人职工纳人住房公积金体系符合我们建制的根本目的,同时也是社会公平的具体体现。加 大个体工商户、自由职工者、进城务工人员的建立力度。首先,降低准入门槛。针对农民工工资低以及非公有企业本身的不稳定性等特点,首先要“低门槛进入”,在缴存基数、缴存比例都应与城镇职工有所区别,要让农民工及非公有企业承担得起。二是,完善管理办法,拓宽使用范围。允许他们在外地(尤其是户籍所在地)购建自住住房时,提取住房公积金及申请住房公积金贷款。最后,分步实施,逐步到位。在个体工商户、自由职工者、进城务工人员中建立住房公积金制度是一项全新的事业。 2.改革现行住房公积金的投资策略。首先,住房公积金制度有必要增强投资基金的功能。第一,住房公积金增强投资基金的功能有利于公积金的保值增值。投资基金是目前国际上普遍采用的资金增值方式。其次,住房公积金制度增强投资基金功能是可行的,通过增加投资基金的功能,必然要寻找专业的基金管理公司,从而利用其具备专业知识的优秀团队,运用智慧的投资方式使资金安全增值,降低管理成本和交易费用,也可实现规模效益,最后,住房公积金制度的两类基金属性可以有机结合,管理部门只要根据市场制定投资的比例,及时调整资金的分配,减少闲置资金,提高资本利用效率,就有实力提高保障能力。每年提取收益的一部分投入廉租住房的建设,就能解决更多的住房困难。 3.建立公积金贷款风险防范体系。①加强对借款人信用审查。借款人是否具备借款资格和还款能力是产生信用风险的源头,因此加强贷前审查工作尤为重要。②加强抵押物贷前审查工作。对在建房要坚持跟踪审核,即审查开发商房地产开发资质,审查开发项目建设资格,跟踪开发项目的建设进度。③大力发展政府担保制度,积极探索保险制度,对借款人在还款期内预期收入降低无力还款时,由保险公司赔偿全部或部分款项,将公积金管理机构承担的风险分散为担保公司与保险公司多家承担。④加强中心内控制度建设。结合公积金贷款业务自身的特点,制定实施细则、规范流程;其次,建立完善的审核机制、内控机制,并要坚持落实到位,不宜随意简化手续、缩减或合并操作程序,也不宜一人多岗。⑤增加贷款品种,化解政策风险在还款期间突然出现变故,造成借款人偿还贷款困难的,应该允许借款人修改贷款合同,通过变更借款人、抵押物或延长借款期限等方式,帮助借款人缓解还款压力,化解贷款风险。 4.完善住房公积金监管机制。①公开信息,增强社会监督职能。定期接受市人大、政协检查指导,提高住房公积金管理透明度,开通了住房公积金网站,向社会提供了公积金政策咨询、业务查询等服务。②加强内部控制机制建设制定严密可行的住房公积金管理实施细则、操作规程等配套制度,作到分工具体、权利义务明确,做到人人有目标,有责任,考核有依据。③加快监管网络建设依托现有网络,加快建立健全国家、省(自治区)和设区城市三级联通的住房公积金监督管理信息系统,对全国住房公积金管理和使用情况进行适时联网监管。 四、结语 总之,住房公积金制度的建立加快了城镇住房建设的步伐,因此,应该建立新的住房建设融资渠道,逐步完善住房保障制度,管理机构模式上、住房公积金资金的筹集、增大覆盖面、加强内部监管和抵御住房公积金的风险上都需要不断的完善和提高。 参考文献:[1]陈则明,张泓铭,中国住房保障阶段定位的思考,中国房地产, 2006(12). [2]谷俊青、孙兰、施美程:中国住房公积金制度现状与发展,中国网,2007,2,16. [3]孙翠兰.完善住房公积金制度之我见[J].中国房地信息,2006,(2):13-14.