网上银行管理办法为促进公司网上银行业务有序发展，确保公司资金安全和高效运作，根据《中国人民银行支付结算办法》等相关规定，特制定本办法，请严格遵照执行。一、适用范围本办法适用于本公司及其下属分（子）公司、控制企业、代管企业。二、网银管理基本原则：集中管理、分级负责、确保安全、讲求效益。（一）集中管理：拟开通单位网上银行业务的成员企业，需填制“网银业务申请表”并报资产财务部现金流管理中心（以下简称：现金流中心）经审批通过后方可办理后续相关手续。（二）分级负责：开通网上银行业务的成员企业，对网银业务的正确操作承担责任，并负责日常网上银行的维护与管理，保证公司资金安全。（三）确保安全：采用硬件技术、业务分级授权的双重安全机制，保障网上银行系统正常运行和公司资金的安全。（四）讲求效益：在保证安全的前提下，力求实现结算效率与效益的最大化。三、业务范畴：根据业务需求，各单位网上银行目前仅限于以下业务：（一）账户查询：账户状态及其余额的查询、历史交易明细查询、票据查询等。（二）银行收支结算：内部转账、货款支付、工资发放、自助缴费等。（三）账户状态管理：账户临时挂失、修改账户密码等。四、网上银行业务管理流程（一）办理网上银行业务的内部申请本公司各成员企业因业务发展需要，拟开通网上银行业务，必须提交书面申请及实施方案，就开通网银支付的事由、网银业务范围、内部相关财务人员分工、安全防范措施等要素进行详细阐述，经申请单位财务负责人签字后，提交公司现金流中心。现金流中心负责对申请企业开通网银业务的必要性、可行性、安全性进行评估，并交公司资产财务部负责人、总会计师审批，审批通过后方可办理后续相关事宜。（二）银企网银协议的签订经批准同意办理网上银行业务的单位，在签订网银协议前，申请单位财务经办人员与财务负责人应认真研究协议条款（包括收费标准），尤其是风险提示与责任划分，确认无误后方可在相关资料上签章。银企双方签章结束后，申请单位必须将企业留存联作为重要资料存保管，并报现金流中心资金员进行案。（三）网上银行的安要求为保证网银运行、维护与管理安全，同时明确银行与企业的责任，网上银行的安必须由对应银行业人员上安，严财务人员单位人员自安。在网银用过程中，因需重网银系统，银行必须单位财务负责人请示，经负责人同意后方可进行后续事宜。银行需相应网银安日（件 ），以日后查询。（四）网银业务用要求、网银密三级管理。本高效和化资金安全审的原则，开通网上银行进行支付的各成员企业必须 三级权限进行管理，!制单、"办#、"管审$%。（）&有基本权限的网银密。银行：'&有基本权限的网银密（()密码）*有+网银密可,时上网查询账户状-，包括.日及历史交易明细、时/余额等详细01，并2可以提交办理银行收支结算34。（）&有#权限的网银密。一级#管理员：'&有#权限的网银密（()密码）结算管理员必须对网上银行收支结算34进行#，查询网上银行收付56，78有效#和9:。（;）&有审权限的网银密。财务负责人：'审权限的网银密（()密码）网上银行的<有收付34最后必须经审批授权后=>?效，!通过二级审的方%@8最A防范资金风险的目的。 、网上银行收付款业务管理。（）银行根据手续B全的有效收付C据（D结算单）办理网上银行结算操作。（）一级#管理员根据收付C据对银行网银34进行#。（;）财务负责人对网银收支业务进行EF审，经审，G成HI网银结算程序。;、网银操作过程中J正常业务的K理。采用网上银行方%进行结算操作，L二级#机制，M必须NOP性原则。D在正常操作过程中，由于网Q、系统其R原因S成收支业务现可T34，应.!与网上银行的经办行进行U询、确认，包括V成WX的原因、YZ措施，需要时等，[\可EF操作，防]现单^业务重#支付的现_。通过与银行联系，确认业务确系`支付，2挂账aK理34bL后，方可c制业务，并 二级审方%进行K理。d、网银业务的维护与管理（一）安网上银行的计算机为用计算机，J网银操作人员严用，银行负责对网银计算机进行日常管理与维护。（二）网银操作人员e开f位时必须g网上银行系统，并将密hijk中l，保管，一m发现*j人员ljef后`g网上银行系统的， no pqF进行Krsg网上银行t面u`hijkl密的， oo pqF进行Krs`l密2`g网银系统的， oo pqF进行Kr。（三）银行、结算"办、财务负责人<管v的网银密应w作财务x章进行管理，并将其密码与网银密分开保管。无y日常临时工作交zM是f位{|，其密码必须及时修改。}日下~前，必须将网银密放•保险€内存放。（四）\定•‚对网上银行的操作、保管ƒ-进行，确保网上银行业务安全。（d）对因操作\.，S成公司资金„失的 公司《员工…规…†Kr条‡》及相关法规进行Kr。ˆ、本制‰由集Š‹Œ公司资产财务部负责Y•。S成账户密Ž•、•公司S成„失的，‘实责任后， 责任程‰’究“”责任，并•ƒK以r款。d、–用网银账户办理—公司授权范围的业务，}Fr款oops˜用、™š等严重ƒV的，L全额›“，K以ooœnoopr款并•以žg。Ÿ四条 网银的日常管理 ¡一、公司3定员<用计算机作为办理网银业务的用机k，LK理日常工作，严用¢机k£网Q¤¥、¦6\§网¨，严任©人ª自下«网Q资¬存-于本机。 ¡ 二、网银账户仅可办理®应¯付款、员工°资发放等公司授权范围内的资金支付业务，严自–用公司网银账户进行人款±²³、˜用。 ¡三、用计算机必须安防´µ及¶·¸件，员}¹º»进行¼F全½¾·查¶。 ¡四、员于}¹®应¯集中付款日员工发°日前一¿将现金À额存•相关银行账户，F日及时进行划Á。 ¡d、}ÂA后、FÂ;日前员Ãx网银‰交易明细，由财务经理负责与相关日5账Ä^进行对，确认无误后在账单上签字确认，作为会计案一并保存。¡